El Congreso despachó la noche de este jueves, el proyecto del gobierno que busca que los ciudadanos puedan hacer un segundo retiro del 10% de sus ahorros previsionales para enfrentar la crisis económica derivada de la pandemia del COVID-19.
En primera instancia, con 41 votos a favor y una abstención, el Senado aprobó el corazón de la norma que contemplaba los montos y plazos de entrega por parte de las AFP. Luego se aprobó la indicación sobre el retiro forzoso para deudores de pensiones de alimentos y de esta forma se evitó que el proyecto pasara a comisión mixta, siendo despachado del Congreso.
En su tercer trámite, la cámara alta mantuvo la modificación que reduce de 15 a 10 días hábiles el plazo para el primer pago y otros 10 para el segundo, además de que las rentas bajo $1,5 millones no paguen impuestos.
El proyecto permite por única vez y de forma excepcional un retiro mínimo de 35 UF (alrededor de 1 millón de pesos) y un máximo de 150 UF (2,9 millones). Si el saldo acumulado es inferior a la cifra mínima, se autoriza el retiro de la totalidad de los fondos.
Junto con esto, se aprobó que las personas que realicen retiros por menos de 35 UF (1 millón de pesos aprox) puedan recibir el total del pago en una sola cuota.
Igualmente, los parlamentarios desestimaron la propuesta del Ejecutivo de reponer la obligación de reintegrar los fondos retirados. "Un retiro que no se reintegra afecta a las pensiones a futuro", dijo Briones durante la sesión.
Finalmente, los diputados validaron la propuesta de la Comisión de Trabajo, donde se logró un acuerdo con el gobierno, el que permitió eximir del pago de impuestos por el retiro a rentas bajo 1,5 millones de pesos. De esta forma, quienes reciben sueldos entre 13,5 UTM y 30 UTM (entre 700 mil pesos y 1,5 millones de pesos) al año también estarán exentos del pago de impuestos por única vez.
¿Quiénes podrán retirar el 10%?
Todos los usuarios del sistema de capitalización individual (AFP), a excepción de altas autoridades como el Presidente de la República, ministros y parlamentarios.
Según estimaciones de la superintendencia de pensiones cerca de 10 millones de cotizantes podrían hacer uso del retiro, siendo el grupo entre 35 y 45 años el más importante, representando un 30% del total.
Se estima que el monto promedio de este segundo retiro será en torno a los 1,2 millones de pesos.
¿Cuánto dinero se puede sacar?
La norma permite por única vez y de forma excepcional un retiro de un 10% de los fondos previsionales, estableciendo un monto mínimo de 35 UF (alrededor de 1 millón de pesos) y un máximo de 150 UF (2,9 millones). Si el saldo acumulado es inferior a la cifra mínima, se autoriza el retiro de la totalidad de los fondos.
Para conocer cuántos ahorros tienes debes ingresar al sitio web de tu AFP.
¿Se pagará antes de Navidad?
El pago se realizará en dos cuotas: la primera en un plazo máximo de 10 días, y la segunda en los 10 días siguientes al primer pago. En caso de que el monto retirado sea inferior a un millón, se pagará todo de una vez.
El plazo de pago fue uno de los temas controversiales de la tramitación, ya que el Ejecutivo era partidario de dar un mayor tiempo al proceso, considerando que diciembre es el mes de mayor actividad económica en el año y un retiro masivo de efectivo (como ocurrió en el primer 10%) podría provocar diversos problemas, desde la disponibilidad de billetes hasta temas de seguridad.
Sobre la posibilidad de que el pago comience antes de Navidad, el gobierno ha transmitido que la idea es que se realice en torno al 18 de diciembre. Esto, sin embargo, dependerá de varios factores.
Como sea, más allá de la regulación, las propias administradoras de fondos de pensiones y los bancos han ido adelantando trabajo para acelerar el proceso.
¿Tendré o no que pagar impuestos?
Fue otro de los temas que cruzó el debate. A diferencia de la iniciativa presentada por parlamentarios, la propuesta del Ejecutivo contemplaba que los retiros estarían sujetos a las normas regulares de tributación, que establecen el pago de impuesto a la renta para quienes perciban ingresos anuales por más de $ 8.038.926 (esto es cerca de 700 mil pesos mensuales).
Esto fue modificado en la Cámara, donde el Ejecutivo se abrió a incluir al segundo tramo del impuesto global complementario, rentas de más de $ 8.038.926 hasta $17.864.280, lo que se traduce en un monto mensual aproximado de hasta $1,5 millones.
En este enlace podrás revisar las categorías del impuesto global complementario y ver en cuál tramo te ubicas.
Saber el monto exacto que tendrás que pagar es complejo, ya que existen descuentos y otras variables que varían mucho según cada caso, por lo que te recomendamos asesorarte con un experto en contabilidad para evaluar en qué tramo te encuentras y, con ello, ver si te conviene o no hacer uso del beneficio.
De todos modos, como nos explican expertos, una buena técnica para calcular un estimado de cuanto impuesto tendrías que pagar por el retiro es multiplicar el monto de tu retiro por:
- 0,08 si estás en el tercer tramo (renta anual entre $17.864.280 y $29.773.800)
- 0,135 si estás en el cuarto tramo (renta entre 29,7 a 41,6 millones de pesos anuales)
- 0,23 si estás en el quinto (entre 41,6 y 53,5 millones de pesos anuales)
- 0,304 si estás en el sexto (entre 53,5 y 71,4 millones de pesos anuales)
- 0,35 si estás en el séptimo (más de 71,4 millones de pesos anuales)
A modo de ejemplo, una persona que está en el cuarto tramo y retira el máximo (4,2 millones), tendría que pagar poco más de 500 mil pesos en impuestos solo por el retiro. Aún así, puede que sea más conveniente que sacar un crédito de consumo.
¿Debo devolver el monto retirado?
No. Si bien era uno de los aspectos principales de la propuesta del gobierno, esto fue rechazada en todas las fases del trámite legislativo.
De todos modos si deseas hacerlo a futuro, una alternativa es optar por un ahorro previsional voluntario (APV), que cuenta con bonificaciones por parte del Estado.
